對于此次交易的置入資產(chǎn),公告顯示,香港長城礦業(yè)成立于2012年5月,主要資產(chǎn)為非洲長城礦業(yè)控股有限公司100%的股權。
據(jù)了解,非洲長城礦業(yè)控股有限公司擁有莫桑比克贊比西亞省克里馬內(nèi)市礦區(qū)編號為5004C的鋯鈦砂礦的采礦權,其主要業(yè)務為對該礦進行投資、開發(fā)、生產(chǎn)等。
銀河集團表示,將在條件成熟時向天成控股轉(zhuǎn)讓其所持有的香港長城礦業(yè)剩余32%股份。屆時,天成控股將合計持有香港長城礦業(yè)51%股權,成為該公司的控股股東。
同時,銀河集團向天成控股承諾,香港長城礦業(yè)2014至2016年度的凈利潤分別不低于1.5億元、2.8億元和5.14億元。如香港長城礦業(yè)業(yè)績未達標,銀河集團將向天成控股按照相應的股權比例進行現(xiàn)金補償。
經(jīng)濟導報記者發(fā)現(xiàn),在去年10月份,天成控股曾透露,截至2012年12月31日,香港長城礦業(yè)總資產(chǎn)為3.92億元,凈資產(chǎn)為3.92億元。然而,在此次交易公告中,此項財務數(shù)據(jù)變更為:截至2012年12月31日,香港長城礦業(yè)總資產(chǎn)為27.39億元,凈資產(chǎn)為27.37億元。兩份數(shù)據(jù)差距逾6倍。
據(jù)了解,這種差異緣于上述5004C采礦權的評估結果正式出爐。經(jīng)評估,5004C采礦權截至2013年9月30日的評估價值為27.38億元。這正是香港長城礦業(yè)資產(chǎn)猛增的原因所在。